可行性研究報告
企業(yè)名稱:中國寶蓮燈飾有限公司
產(chǎn)品名稱: 傳燈牌
目 錄
第一章 總論………………………………………………………1
第二章 市場分析及營銷戰(zhàn)略……………………………………2
第三章 生產(chǎn)規(guī)模與主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)…………………………4
第四章 廠址選擇與建設(shè)條件……………………………………5
第五章 原材料與工藝……………………………………………5
第六章 土建及設(shè)備選型…………………………………………6
第七章 環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)及消防……………………………7
第八章 生產(chǎn)組織與勞動定員……………………………………9
第九章 人事安排…………………………………………………11
第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排………………………………………11
第十一章 投資估算得資金籌措……………………………………11
第十二章 效益評價…………………………………………………12
第十三章 結(jié)論………………………………………………………14
一、總 論
一、項(xiàng)目概況
1、項(xiàng)目名稱:年產(chǎn)300萬件水晶工藝、古文化象征的寶蓮燈
飾生產(chǎn)線
2、生產(chǎn)產(chǎn)品:水晶工藝品系列及寶蓮燈飾系列
3、生產(chǎn)規(guī)模：年產(chǎn)值3000萬元
4、年創(chuàng)利稅:634萬元
5、項(xiàng)目總投資:2600萬元
6、項(xiàng)目用地:30畝
7、設(shè)計建筑面積:14000平方米
8、項(xiàng)目選址:湖北省廣水市開發(fā)區(qū)
9、項(xiàng)目業(yè)主:湖北和諧礦業(yè)有限公司和浙江浦江晶盛水晶有
限公司
董事長、總經(jīng)理: 陳文斌、張福民
電話:0722-6430333 13329888845
二、項(xiàng)目背景
1、投資方簡介
浙江浦江晶盛水晶有限公司創(chuàng)建于2000年，是一家主要經(jīng)營
水晶工藝品和燈飾品的制造、銷售、復(fù)膜加工的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)，公
司以“質(zhì)量第一、客戶至上”為宗旨，以現(xiàn)代經(jīng)營理念為指導(dǎo)，具
有先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和開發(fā)新產(chǎn)品的能力。目前，產(chǎn)品主要銷往義烏
工藝品市場、歐美及日本、韓國。燈飾制品主要銷往廣東省中山市，
年銷售額達(dá)4000萬元。
2、項(xiàng)目提出背景
隨著產(chǎn)品業(yè)務(wù)量的不斷擴(kuò)大，公司的人員及生產(chǎn)場地明顯不
足，由于浙江經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)，土地資源匱乏，工資成本較高，所以經(jīng)
營成本居高不下。為了達(dá)到技術(shù)互補(bǔ)、資源互補(bǔ)、廣泛吸納返鄉(xiāng)農(nóng)
民工，湖北和諧礦業(yè)有限公司憑借優(yōu)良的財務(wù)狀況，在沒有一分銀
行貸款的前提下經(jīng)雙方多次認(rèn)真洽談商議，分析當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況，并
權(quán)衡利弊，最終達(dá)到共識，決定合資新上本項(xiàng)目。
第二章 市場分析和經(jīng)營戰(zhàn)略
一、市場狀況
隨著人們生活水平的提高，水晶工藝品作為一個新的工藝品種，以其獨(dú)特的魅力和精良工藝贏得了國內(nèi)外禮品公司、旅游公司及廣大消費(fèi)者的青睞，同時隨著人們住房條件的不斷改善，大量房地產(chǎn)的開發(fā)以及賓館酒店裝璜改造，精美的水晶燈飾品需求將不斷加大。同時水晶加工機(jī)械化程度的提高，生產(chǎn)技術(shù)的日漸成熟，其產(chǎn)品完全可以與國外的高成本高售價同類產(chǎn)品競爭，外銷業(yè)務(wù)可以不斷增大。因此，水晶工藝品市場前景及其喜人。
二、市場營銷戰(zhàn)略
本項(xiàng)目能否在市場中達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，一是靠企業(yè)的科學(xué)管理，二是靠企業(yè)對市場的營銷。因此，根據(jù)項(xiàng)目的發(fā)展目標(biāo)有必要從營銷思想及營銷對策二個方面對本項(xiàng)目產(chǎn)品擬定市場營銷戰(zhàn)略決策。
1、營銷戰(zhàn)略思想
本企業(yè)擬定的營銷戰(zhàn)略思想為：抓國內(nèi)銷售，開發(fā)國外適銷對路產(chǎn)品，面向未來，以市場為導(dǎo)向，以產(chǎn)品創(chuàng)新為支撐，不斷優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)以滿足市場變化要求，不斷拓展市場領(lǐng)域，從而使企業(yè)不斷發(fā)展壯大。
2、營銷戰(zhàn)略對策
(1)樹立現(xiàn)代市場營銷觀念，根據(jù)珠寶市場競爭日趨激烈的實(shí)際情況，企業(yè)應(yīng)注重市場，研究市場，占領(lǐng)市場，從而確保企業(yè)有序健康發(fā)展。
(2)逐步健全現(xiàn)代營銷體系，本項(xiàng)目建成后，公司將新建營銷體系。
(3)要加強(qiáng)營銷隊(duì)伍的建設(shè)，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)成為市場主體，企業(yè)要生存，必須參與市場競爭，必須有一支懂市場，懂技術(shù)業(yè)務(wù)、素質(zhì)優(yōu)良的營銷隊(duì)伍。
(4)要加快新產(chǎn)品開發(fā)，生產(chǎn)品種適銷對路，花樣新異，價格實(shí)惠，向管理要效益，以新品要市場。
(5)強(qiáng)化售后服務(wù)，除及時征求用戶意見及時處理產(chǎn)品出現(xiàn)的質(zhì)量問題的同時，能根據(jù)用戶的需求給予設(shè)計定制。
三、銷售市場安排
國內(nèi):武漢可以設(shè)點(diǎn)，爭取隨州市、廣水市市政采購中要優(yōu)先定購，同時投資投資方義烏水晶工藝品市場和廣東中山燈飾市場，今后還可以發(fā)展北京及東北地區(qū)市場。
國外:與外貿(mào)公司禮品公司合作，拓展歐美及日木、韓國、中東市場及東南亞市場。
第三章 生產(chǎn)規(guī)模與主要經(jīng)營技術(shù)指標(biāo)
根據(jù)對市場的調(diào)查預(yù)測，本項(xiàng)目擬投資2600萬元人民幣，在廣水市征地30畝，新建年產(chǎn)300萬件水晶制品生產(chǎn)線一條，達(dá)產(chǎn)后預(yù)計年可創(chuàng)產(chǎn)值3000萬元，項(xiàng)目主要經(jīng)營技術(shù)指標(biāo)附表1
附表1年產(chǎn)300萬件水晶工藝品生產(chǎn)線項(xiàng)目主要經(jīng)營技術(shù)指標(biāo)
|
序號
|
指標(biāo)名稱
|
單位
|
數(shù)量
|
備 注
|
|
1
|
生產(chǎn)規(guī)模
|
萬件
|
300
|
|
|
2
|
占地面積
|
畝
|
30
|
|
|
3
|
建筑面積
|
平方米
|
14000
|
|
|
4
|
容種率
|
|
0.7
|
前期工程建筑14000，考慮今后
生產(chǎn)擴(kuò)展備有空地。
|
|
5
|
勞動定員
|
人
|
300
|
|
|
6
|
年生產(chǎn)天數(shù)
|
天
|
310
|
|
|
7
|
總投資
其中：固定資產(chǎn)
流動資產(chǎn)
|
萬元
|
2600
2400
200
|
|
|
8
|
銷售收入
|
萬元
|
3000
|
|
|
9
|
年創(chuàng)稅收
|
萬元
|
284.73
|
|
|
10
|
年耗能源 1）電
2）煤
3）水
|
萬度
噸
噸
|
60
10
10000
|
|
|
11
|
財務(wù)評價指標(biāo)
|
|
|
|
|
財務(wù)內(nèi)部收益率
|
%
|
稅前25
稅后19
|
|
|
投資回收期
|
年
|
稅前3.6
稅后4.3
|
|
|
盈虧平衡點(diǎn)
|
%
|
35.42
|
|
第四章 廠址選擇與建設(shè)條件
一、廠址選擇
為實(shí)施本項(xiàng)目，湖北和諧礦業(yè)擬在湖北省廣水市開發(fā)區(qū)征地30畝用于建設(shè)廠房等配套設(shè)施，現(xiàn)已進(jìn)行前期征地8畝。
二、地域區(qū)位優(yōu)勢
1、能滿足人流、物流、車流的交通便利優(yōu)勢。
2、電力、供水、排水的優(yōu)勢:項(xiàng)目選址地湖北省廣水市開發(fā)區(qū)政府明確保證實(shí)現(xiàn) “四通一平"。
三、基本建設(shè)條件
(根據(jù)建廠時具體需要另行擬定。)
第五章 原材料與工藝
一、原材料及輔助材料
I、原材料:本項(xiàng)目所需要材料主要是各種水晶光學(xué)玻璃。
(1) K9 光學(xué)工藝玻璃年需求量為500 噸，市場供應(yīng)價為8.5元/公斤左右。
( 2 )彩色光學(xué)工藝玻璃年需求量為200 噸，市場供應(yīng)價兒9.5元/kg左右。
2、輔助材料:主要有拋光布、拋光粉、金剛石、磨盤金剛砂
切割片等，國內(nèi)市場供應(yīng)充足。
二、工藝流程
本項(xiàng)目主要生產(chǎn)各種水晶工藝品，其主要生產(chǎn)工藝流程如下：
壓型
原材料→坯料→ 平磨→拋光→雕刻→檢驗(yàn)→入庫→出庫銷售
刻磨
第六章 土建及設(shè)備選型
一、土建
根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模和工藝要求，本項(xiàng)目建筑總面積 14000平方米，用于建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)廠房、倉庫、辦公大樓、宿舍及輔助用房等。(見表2)
|
序號
|
土建名稱
|
建筑面積
（平方米）
|
單價
（元/㎡）
|
金額
（萬元）
|
備注
|
|
1
|
生產(chǎn)車間
|
9900
|
900
|
891
|
|
|
2
|
辦公用房
|
700
|
1200
|
84
|
|
|
3
|
宿舍用房
|
600
|
1200
|
72
|
|
|
4
|
倉庫
|
2000
|
800
|
160
|
|
|
5
|
輔助房
|
800
|
800
|
64
|
|
|
6
|
合計
|
14000
|
|
1271
|
|
二、主要設(shè)施設(shè)備一覽表（表3）
|
序號
|
設(shè)施設(shè)備名稱
|
單位
|
數(shù)量
|
單價
（萬元）
|
金額
（萬元）
|
|
1
|
三維激光內(nèi)雕機(jī)
|
臺
|
2
|
40
|
80
|
|
2
|
機(jī)械平面磨床
|
臺
|
50
|
1.5
|
75
|
|
3
|
機(jī)械記得面磨床
|
臺
|
80
|
0.6
|
40
|
|
4
|
噴砂機(jī)
|
臺
|
2
|
5
|
10
|
|
5
|
臥式打孔機(jī)
|
臺
|
4
|
10
|
40
|
|
6
|
電腦雕刻機(jī)
|
臺
|
2
|
30
|
60
|
|
7
|
生產(chǎn)車
|
臺
|
2
|
20
|
40
|
|
8
|
運(yùn)輸車
|
臺
|
2
|
30
|
60
|
|
9
|
包裝袋定型機(jī)
|
臺
|
1
|
50
|
50
|
|
10
|
包裝盒剪裁機(jī)
|
臺
|
2
|
22.5
|
45
|
|
11
|
空調(diào)
|
臺
|
40
|
0.5
|
20
|
|
12
|
其它設(shè)備
|
臺
|
|
|
30
|
|
|
合計
|
|
|
|
550
|
第七章 環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)及消防
一、環(huán)境保護(hù)
1、環(huán)保設(shè)計依據(jù)
(1) GB2096-1996 《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》
(2) GB12348-90 《工藝企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》
(3)GB8978-1996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》
(4)執(zhí)行《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》
(5)GB3096-93《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》
2、環(huán)境污染源及防治對策
(1)本項(xiàng)目主要污染源為加工污水和切割打磨粉渣
A、污水可以通過沉淀池解決，經(jīng)過二次沉淀過濾可達(dá)到國家污水排放標(biāo)準(zhǔn)。
B、固體粉渣通過固定堆放點(diǎn)累積到一定量后統(tǒng)一運(yùn)往填埋場填埋處理(無毒、無對大氣污染指數(shù))。
(2) 生活區(qū)垃圾的處理辦法，同上B。
二、消防
1。配套建設(shè)的新廠區(qū)主干道路寬I2米，各次干道沿建筑四周環(huán)形布置路寬l0米，廠房間距大于12米，廠區(qū)布置及道路設(shè)施能滿足防火消防要求。
2、項(xiàng)目實(shí)施地按有關(guān)要求配備消防器材，做到車間及生活區(qū)嚴(yán)格按照有關(guān)消防條例執(zhí)行。
3、所有電氣線路設(shè)備的安裝鋪設(shè)嚴(yán)格執(zhí)行國家電氣標(biāo)準(zhǔn)。
4、加強(qiáng)全員消防安全意識教育。
三、勞動安全
1、本項(xiàng)目力求采用先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備、低噪聲、低污染、安全
系數(shù)高。
2、努力完善職工培訓(xùn)機(jī)制，做到職工了解生產(chǎn)工藝流程，掌握生產(chǎn)設(shè)備操作性能，嚴(yán)格操作程序，杜絕違規(guī)操作，防止人身安全事故的發(fā)生。
3、車間照明符合有關(guān)國家標(biāo)準(zhǔn)，保持車間的通風(fēng)、保暖、防暑等良好環(huán)境，從而達(dá)到工人作業(yè)的環(huán)境要求。
第八章 生產(chǎn)組織與勞動定員
一、生產(chǎn)組織
本項(xiàng)目是通過對市場的認(rèn)真調(diào)研，為滿足市場的需求而實(shí)施。項(xiàng)目建成之后管理體系由董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，具體職能
如下(表4)
二、勞動定員
木項(xiàng)目勞動定員暫定300名，勞動定員具體分工見表5
|
序號
|
部門或崗位
|
勞動定員（人）
|
|
1
|
生產(chǎn)車間
|
244
|
|
2
|
原料檢驗(yàn)
|
5
|
|
3
|
成品檢驗(yàn)
|
15
|
|
4
|
采購人員
|
5
|
|
5
|
銷售人員
|
10
|
|
6
|
財 務(wù) 部
|
3
|
|
7
|
行政文秘
|
3
|
|
8
|
后勤保安
|
6
|
|
9
|
公司管理人員
|
9
|
|
|
合 計
|
300
|
三、人員培訓(xùn)
本項(xiàng)目批準(zhǔn)實(shí)施后，生產(chǎn)人員的工藝操作，設(shè)備維護(hù)等均通過技術(shù)崗位培訓(xùn)。公司制定相應(yīng)的上崗人員技術(shù)要求，定期考核、達(dá)標(biāo)上崗。對技木人員采取走出去請進(jìn)末的方式邊學(xué)邊教，傳幫帶以盡短的時間，促成項(xiàng)目早日投產(chǎn)。
第九章 人事安排
以上生產(chǎn)組織，其中董事長由湖北和諧礦業(yè)公司陳文斌擔(dān)任，總經(jīng)理由浙江浦江晶盛水晶有限公司張福民擔(dān)任，營銷部負(fù)責(zé)人為楊敏，成員由浙江、廣州中山及廣水分別派人組成，品質(zhì)部負(fù)責(zé)為陳文君，生產(chǎn)部暫定為浦江人員，財務(wù)部辦公室設(shè)在廣水，財務(wù)部長為黃筱貞(女，浦江人)。公司的管理人才、技術(shù)人才前期均已在廣東、浙江等地定向培養(yǎng)了。面對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，公司在用人原則上以廣泛吸納返鄉(xiāng)農(nóng)民工為主，引進(jìn)他們的先進(jìn)管理、先進(jìn)技術(shù)、先進(jìn)企業(yè)文化。
第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排
根據(jù)本項(xiàng)目特點(diǎn)，既遵循基本建設(shè)程序，又考慮到項(xiàng)目的有利條件和具體進(jìn)展情況，初步擬定建設(shè)期為壹年，具體安排為：
I、項(xiàng)目立項(xiàng)及審批 3個月
2、項(xiàng)目施工 6個月
3、設(shè)備調(diào)試 1個月
4、試 生 產(chǎn) 1個月
5、正常生產(chǎn)和進(jìn)入銷售 1個月
第十一章 投資估算和資金籌措
一、投資估算及投資比例
本項(xiàng)目估算建設(shè)投資總額為 2600 萬元，其中固定資產(chǎn)投資2400 萬元，鋪底流動資金200 萬元。投資比例:湖北和諧礦業(yè)有限公司為51%，浙江浦江晶盛水晶有限公司為49%(其中廠房投資占29%，設(shè)備投資占l0%，技術(shù)投資占l0%)。
二、資金籌措
引進(jìn)資金2600x49%=1274萬元，其余部分由湖北和諧礦業(yè)有
限公司自籌，其中設(shè)備投資缺口200萬元，流動資金缺口100萬元。
第十二章 效益評價
一、經(jīng)濟(jì)收入
項(xiàng)目投產(chǎn)后預(yù)計年產(chǎn)水晶工藝燈飾制品300 萬件，目前按保守市場價格l0 元/件計算，年可創(chuàng)銷售收入3000萬元。
二、生產(chǎn)成本
I、生產(chǎn)成本計算依據(jù)
(1)原輔料、設(shè)施設(shè)備及運(yùn)雜費(fèi)
(2) 工資及附加以每個人每月1000元計算
(3)固定資產(chǎn)折舊按平均每年限法計算，l0年折完，殘值
率5%計算。
(4)制造費(fèi)用按原輔料的9.5%計算。
(5)管理費(fèi)用按銷售收入的1%計算。
(6)財務(wù)費(fèi)用按銷售收入的l%計算。
(7)銷售費(fèi)用按銷售收入的1.5%計算。
2、產(chǎn)品成本估算（見表6)
|
序號
|
成本項(xiàng)目
|
可變成本
|
固定成本
|
合計
|
|
1
|
原輔材料
|
2060
|
|
2060
|
|
2
|
外購動力
|
37.5
|
|
37.5
|
|
3
|
水
|
1.5
|
|
1.5
|
|
4
|
工資及附加
|
120
|
|
120
|
|
5
|
銷售費(fèi)用
|
45
|
|
45
|
|
6
|
折舊
|
|
90
|
90
|
|
7
|
管理費(fèi)用
|
|
45
|
45
|
|
8
|
財務(wù)費(fèi)用
|
|
120
|
120
|
|
9
|
經(jīng)營成本
|
2264
|
|
2264
|
|
10
|
合成本費(fèi)用
|
2264
|
255
|
2519
|
三、產(chǎn)品銷售稅及附加
產(chǎn)品的銷售稅金按增值稅的10%計算為15.3萬元(根據(jù)各地實(shí)際情況另定)。
四、利潤總額
利潤總額=3000-2519-15.3=465. 7 萬元
五、所得稅
所得稅=465.7萬元×25%=116.43 萬元
六、稅后利潤
稅后利潤=465.7-116.43=349.27 萬元
注:1)公積金、公益金按外商合資企業(yè)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行提取;
2)根據(jù)當(dāng)?shù)卣邲Q算有關(guān)稅收標(biāo)準(zhǔn)，計算方法有區(qū)別。
(具體可根據(jù)當(dāng)?shù)貙Υ馍痰南嚓P(guān)政策確定。)
七、財務(wù)評價指標(biāo)(具體參照《廣水市光學(xué)石英責(zé)任公司與瑞昌有限公司可行性報告》評價)
第十三章 結(jié) 論
根據(jù)以上分析，該項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)、設(shè)備新型、市場潛力巨大、發(fā)展前景廣闊，本項(xiàng)目的上馬建設(shè)可以緩解當(dāng)前金融危機(jī)，增加農(nóng)民工就業(yè)，提高農(nóng)民工收入;承接?xùn)|部產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移搭好戲臺，為服務(wù)好武漢城市圈出一份力，從而拉動地方經(jīng)濟(jì)增長。合理利用社會資源，是利國利民，具有較好社會效益的項(xiàng)目。
另外，年產(chǎn)值3000萬元，年創(chuàng)利稅634萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率、投資利潤率等都具有較大的盈利空間，定能做到較短年限內(nèi)實(shí)現(xiàn)回收全部投資額。